{"id":1076,"date":"2019-04-25T10:48:37","date_gmt":"2019-04-25T10:48:37","guid":{"rendered":"http:\/\/marfilb2b.info\/help\/?p=1076"},"modified":"2025-12-30T10:39:59","modified_gmt":"2025-12-30T10:39:59","slug":"diario-contable","status":"publish","type":"post","link":"http:\/\/marfilb2b.info\/help\/2019\/04\/25\/diario-contable\/","title":{"rendered":"Diario contable"},"content":{"rendered":"\n

VER DEMO INTRODUCCI\u00d3N ASIENTOS MANUALMENTE<\/a><\/p>\n\n\n\n

El diario contable es un registro detallado de todas las transacciones financieras de una empresa o entidad. Es un documento fundamental en el proceso contable, ya que permite el registro sistem\u00e1tico y cronol\u00f3gico de todas las operaciones que se realizan en el negocio.
En el diario contable se registran las transacciones financieras de la empresa en orden cronol\u00f3gico, incluyendo el tipo de transacci\u00f3n, la fecha, el monto involucrado y las cuentas contables que se afectan. Tambi\u00e9n se incluye una breve descripci\u00f3n de la transacci\u00f3n para facilitar su identificaci\u00f3n y seguimiento posterior.
El objetivo del diario contable es proporcionar una visi\u00f3n general de todas las transacciones financieras que ha realizado una empresa durante un per\u00edodo determinado, permitiendo una mejor gesti\u00f3n financiera y la elaboraci\u00f3n de informes contables precisos.
Las anotaciones en el libro diario de Marfil pueden venir de forma autom\u00e1tica desde otros procesos (Contabilizar factura, Previsi\u00f3n de cobros o pagos, Registro de IVA, etc.) o introducirse manualmente desde esta opci\u00f3n.
Los registros tienen la misma operativa y funcionamiento que el resto de documentos, por lo que requieren una serie con las propiedades habituales.<\/p>\n\n\n\n

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Preliminares<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Antes de trabajar con el diario, hay que crear la serie que recoger\u00e1 los asientos y asignar sus propiedades. En el men\u00fa de configuraci\u00f3n tenemos la opci\u00f3n \u00abSeries contables<\/a>\u00ab<\/p>\n\n\n\n

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Series contables<\/figcaption><\/figure>\n\n\n\n

La serie del ejercicio actual puede configurarse como predeterminada en la gesti\u00f3n de ejercicios<\/a> (accesible s\u00f3lo por el administrador), de esta forma no hay que indicarla cada vez que se entra al diario de asientos.<\/p>\n\n\n\n

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En el mismo men\u00fa de configuraci\u00f3n habremos definido un contador<\/a> para numerar los asientos seg\u00fan se vayan creando, al crear el campo secuencia, debe dimensionarlo para el n\u00famero de asientos que estime puede llegar a crear en un ejercicio, en el ejemplo con 6 d\u00edgitos podemos crear hasta 999.999 asientos.<\/p>\n\n\n\n

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Tipos de asiento: est\u00e1n definidos en una tabla varia de sistema, por lo que no se pueden a\u00f1adir o editar los existentes.<\/p>\n\n\n\n

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El tipo \u00abNormal\u00bb es el predeterminado por defecto, los marcados como \u00abMovimiento autom\u00e1tico\u00bb no se pueden seleccionar al crear asientos manualmente y est\u00e1n reservados para ir cambiando al lanzar procesos como el cierre, regularizaci\u00f3n de existencias, etc.<\/p>\n\n\n\n

El tipo \u00abAsiento vinculado\u00bb no est\u00e1 operativo en \u00e9sta versi\u00f3n se implantar\u00e1 m\u00e1s adelante.<\/p>\n\n\n\n

Cuando utilicemos Marfil por primera vez, tendremos que crear un asiento de apertura. Pero como podemos ver en la tabla anterior no podremos indicarle que es de apertura porque tiene movimiento autom\u00e1tico. No tiene mayor trascendencia, pues no va a ser \u00abmachacado\u00bb con otro asiento encima al cerrar otra vez el ejercicio anterior que no hay. Es para lo que se utilizar\u00eda ese tipo. Tampoco hace falta excluir la apertura de ning\u00fan informe igual que hacemos con los asientos de cierre. Ahora bien, si el cliente quiere por \u00abexpreso deseo\u00bb que el asiento tenga que denominarse de Apertura, el departamento t\u00e9cnico podr\u00eda darle esa denominaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n

La tabla varia auxiliar 76 \u00abDescripci\u00f3n de asientos\u00bb, contiene las denominaciones de los asientos habituales tales como \u00abFactura clientes\u00bb, Factura proveedores, N\u00f3minas, etc. Se utiliza para a\u00f1adir una peque\u00f1a descripci\u00f3n o \u00abasunto\u00bb a cada documento contable.<\/p>\n\n\n\n

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Finalmente, la Tabla 70 \u00abComentarios de asientos\u00bb se completar\u00e1 para tener un repositorio de los comentarios m\u00e1s habituales y ganar agilidad en la introducci\u00f3n de asientos. Tambi\u00e9n est\u00e1 la 2080 \u00abCanales contables\u00bb que son una propiedad que se asigna a los asientos y que permite en algunos informes filtrar por ella. <\/p>\n\n\n\n

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Al crear o editar asientos, accedemos primero a la pesta\u00f1a general, donde introducimos los datos de cabecera del asiento.<\/p>\n\n\n\n

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Se introducir\u00e1 la serie, fecha y tipo de asiento. La descripci\u00f3n del asiento se elegir\u00e1 del desplegable y luego se puede editar en el siguiente campo.<\/p>\n\n\n\n

Se puede tambi\u00e9n a\u00f1adir una referencia propia de usuario y asignar el documento a un canal contable. <\/p>\n\n\n\n

**IMPORTANTE**.<\/p>\n\n\n\n

Si durante la introducci\u00f3n de datos en la pesta\u00f1a General del asiento, nos sale el siguiente mensaje de aviso,<\/p>\n\n\n\n

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quiere decir que en el campo Referencia del usuario estamos introduciendo m\u00e1s de 15 caracteres. Abreviar en la medida de lo posible.<\/p>\n\n\n\n

El canal contable es un filtro que se puede utilizar para asignar los asientos a una determinada actividad de la empresa. Por ejemplo, la empresa puede trabajar con su actividad principal y tener una actividad accesoria, como alquileres. Se puede establecer un canal contable como \u00abactividad normal\u00bb y otro \u00abalquileres\u00bb. Mediante \u00e9ste filtro le indicamos al programa el tipo de asiento. Los canales contables se dan de alta en las tablas varias del programa. <\/p>\n\n\n\n

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Detalle del asiento contable<\/figcaption><\/figure>\n\n\n\n

En el detalle del asiento, se introducir\u00e1n las cuentas, secci\u00f3n anal\u00edtica, importes debe y\/o haber, y el comentario del asiento, que se puede acelerar eligiendo uno de los predefinidos en la tabla varia \u00abComentarios de asientos\u00bb A pi\u00e9 de pantalla de mostrar\u00e1n las descripciones de la cuenta y la secci\u00f3n anal\u00edtica.<\/p>\n\n\n\n

ELIMINACION (BORRADO) DE ASIENTOS<\/p>\n\n\n\n

Con la publicaci\u00f3n de la Ley 11\/2021, de 9 de julio, de medidas de prevenci\u00f3n y lucha contra el fraude fiscal, no se pueden eliminar asientos sin dejar constancia de ello.<\/p>\n\n\n\n

Puede elegir dos formas de \u00abCancelar\u00bb un asiento. La primera es usar el bot\u00f3n \u00abGenerar contra-asiento\u00bb disponible en el modo de editar el documento<\/p>\n\n\n\n

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Esto generar\u00e1 un asiento igual pero que invierte el debe con el haber o cambiar\u00e1 el signo del asiento seg\u00fan est\u00e9 configurado el programa.<\/p>\n\n\n\n

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Si el \u00abcheck\u00bb est\u00e1 marcado invierte el orden de las cuentas, si no est\u00e1 marcado genera un asiento negativo.<\/p>\n\n\n\n

En la botonera del grid, usar el bot\u00f3n \u00abBorrar\u00bb, <\/p>\n\n\n\n

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esto eliminar\u00e1 el asiento del diario pero archivar\u00e1 una copia del mismo en el \u00abRegistro de auditor\u00eda\u00bb, donde tambi\u00e9n ir\u00e1n a parar todas las modificaciones que se hagan a un asiento, en el registro se guardar\u00e1 el asiento original y en el asiento modificado se a\u00f1adir\u00e1 la etiqueta \u00abEDITADO\u00bb y el enlace al documento original archivado en el mencionado \u00abRegistro de auditor\u00eda\u00bb donde adem\u00e1s queda registrado el usuario y la fecha de la operaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n

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Hacer hincapi\u00e9 en 2 cosas muy importantes: <\/p>\n\n\n\n