Una factura de anticipo es un documento financiero que se emite para recibir un pago por adelantado antes de que se complete un trabajo o se entregue un producto. Este documento es útil para registrar el pago recibido antes de que se realice la entrega final.
¿Cómo hacer una factura de anticipo en Marfil?. Como Marfil no hace facturas directas, ésta tiene que tener su albarán. Marfil tiene 2 tipos de albaranes de venta:
Como en la factura de anticipo no se va a mover stock, utilizaremos el albarán de taller. Previamente tendremos que tener creado un artículo en el cual reflejaremos la cantidad, normalmente asignado a una familia de tipo libre para que no nos valide ni material, ni característica, ni grosor, ni acabado. Porque para lo que se va a utilizar es para reflejar una cantidad solamente.
Por ejemplo:
Una vez creado el artículo, habiendo realizado el albarán y facturándolo, el usuario puede contabilizar de 2 maneras, luego bajo su criterio lo hará como considere.
OPCIÓN 1
Como hemos visto en otras partes del programa, el artículo tiene su guía contable, la cual le indica al programa donde contabilizar. Si el usuario pretende generar una factura de anticipo y que no vaya a la cuenta de ventas (700….) sino que vaya a la cuenta de anticipos de clientes (438….) hay que crearle una guía contable y asignársela al artículo.
en la guía contable le estamos indicando a que cuenta de ventas vamos a contabilizar la cantidad de anticipo. Una vez creada, se la asignamos al artículo en su pestaña Artículo.
Y por último creamos un tipo de factura específico para las facturas de anticipo.
Una vez hemos configurado lo anterior, creamos el albarán de taller con éste código y que puedo cambiarle el texto porque el programa me lo permite.
Se factura el albarán creado.
Y cuando el usuario contabilice la factura generará el siguiente asiento contable,
Como podemos apreciar en el asiento, al indicarle al artículo que guía contable debe utilizar, lleva la venta a la 43800000. Si el usuario considera que tiene que ir a la cuenta 438 y acabada en la terminación del cliente, sólamente tiene que editar la línea en cuestión y cambiarle la cuenta.
OPCIÓN 2
Si el usuario considera que el paso anterior tiene exceso de configuración, puede utilizar ésta. El artículo como norma general tiene la guía contable «General». Sin necesidad de crear la guía contable específica para ello y sin necesidad también de crear un tipo de factura específico, contabilizamos con el tipo de factura «Venta nacional» ó la que el usuario haya parametrizado. Cuando contabilice la factura de anticipo con ésta segunda opción, el asiento quedará así,
Y el usuario puede hacer lo siguiente,
¿Qué hemos hecho aquí?. Hemos añadido manualmente dos líneas adicionales al asiento en el cual llevamos la cuenta de ventas (700…..) al Debe y damos de alta en el Haber la cuenta de anticipos de clientes (438….). Aquí ya bajo criterio del usuario si considera añadir éstas dos líneas al asiento ó por el contrario prefiere crear un nuevo asiento sólamente con éstas dos líneas.
Posteriormente cuando hagamos el albarán definitivo con el corte a medida de las piezas, se debe de reflejar la cantidad entregada a cuenta con signo negativo para que al facturar tengamos la diferencia que tiene que pagar el cliente.
Y al facturar éste albarán tendremos la factura definitiva del material de corte y descontada la factura de anticipo.
Hay que recordar que en las facturas no se pueden añadir líneas, con lo cual la línea que resta se debe de introducir en el albarán definitivo.
Creamos el albarán definitivo:
Recordar que el programa funciona en automático al 90%, pero hay ciertas casuísticas que requieren un tratamiento posterior, como puede ser éste caso. No hay ningún problema en editar un asiento y añadiendo / modificando sus líneas.