A continuación se detalla un ejemplo de como funciona la previsión y la cartera en la aplicación,

Ejemplo:

Se emite una factura FRA-25-0037 con un vencimiento total de 31.173,74 €. Cuando esa factura se contabiliza entra directamente en la PREVISIÓN DE COBROS en situación PENDIENTE DE COBRO.

Durante el “ciclo de vida” de la factura suceden diversos acontecimientos. Éstos diversos acontecimientos se tratan en CARTERA. El cliente envía un primer pagaré de 5.000 € y posteriormente otro pagaré de 3.500 €. Éste segundo pagaré se va a cobrar “ipso-facto”. En CARTERA se han generado dos registros. Uno por los 5.000 € y otro por los 3.500 €. Como se han cobrado los 3.500 €, la situación de este registro es PAGADO, mientras que el registro de 5.000 € sigue en situación CARTERA, ya que todavía no se ha llevado al cobro.

A continuación vamos a ver gráficamente como quedan los procesos en la Previsión de cobros y en Cartera una vez se han hecho los movimientos detallados anteriormente:

Explicación Punto 1 (Previsión de cobros).

Columna Importe Vto. –> Total de la factura.

Columna Importe Asignado –> Suma de los diferentes documentos de Cartera.

Columna Pagado –> Totalidad de los documentos en situación Pagado.

La situación de la FRA-25-0037 es todavía PENDIENTE DE COBRO. Esta situación cambiará a PAGADO cuando la columna PAGADO coincida con el importe de la factura. Cuando esto ocurra, el Estado cambiará a “Cubierto total”.

Explicación Punto 2 (Cartera).

Aquí se registran todos los procesos intermedios del “ciclo de vida” de la factura.

Previsión de cobros / pagos –> Se obtiene una visión global del ciclo de vida de la factura.

Cartera –> Se registran los procesos intermedios entre la situación Inicial (Pendiente de Cobro – Pendiente de Pago) y la situación final PAGADO.

Y luego con éste listado de Consulta de tesorería se obtiene la previsión y la Cartera juntas.