REGISTRAR FACTURAS DE COMPRAS DE INMOVILIZADO
El primer paso es crear un tipo de factura de compra de inmovilizado para que al seleccionar la cuenta contable el sistema permita coger cuentas del grupo 2 (Inmovilizados). Como norma general Marfil la incorpora por defecto, pero conviene revisar que esté correctamente parametrizada.
Como parametrizar un tipo de factura Adquisición Inmovilizado:
Un aspecto importante a la hora de crear el asiento contable es tener en cuenta la procedencia del proveedor / acreedor. Si es nacional, se registrará la cuota de IVA soportado (como en el ejemplo de abajo), si es un proveedor / acreedor de la UE se tendrá que registrar la cuota de IVA soportado y repercutido, y si es un proveedor / acreedor fuera de la UE no habrá que indicarle ni IVA soportado ni IVA repercutido.
Tener en cuenta también que para que el programa contabilice correctamente, indicarle al artículo en cuestión una guía contable con cuentas del grupo 2. ¿Dónde se crean las guías contables?.
Crearemos una guía contable de inmovilizado,
Y la guía contable asociarla al artículo que se quiera contabilizar como inmovilizado, en su pestaña Artículo,
Una vez creado el tipo de factura hay que indicarlo en la cuenta del Tercero (Proveedor / Acreedor). Hay que indicárselo si el Tercero va a ser siempre proveedor de inmovilizado. Pudiese darse el caso de que en una ocasión puntual se le hubiese adquirido un inmovilizado a un proveedor habitual, no siendo ésta su operativa habitual. En ese caso, no se le indicará en su ficha, sino que en el registro de IVA Soportado se cambiará el tipo de factura para esta operación en concreto cuando se introduzca.
Caso 1. En caso de que el proveedor sea únicamente de inmovilizado se le indicará en su ficha,
Caso 2. En un caso esporádico que a un proveedor habitual se le haya comprado un inmovilizado, cuando se introduzca el registro de IVA se cambia para esta ocasión puntual,
Acto seguido ya se puede realizar el registro contable de la factura:
Pestaña General del Registro, como se puede ver aparece el botón que relaciona la compra con su ficha de inmovilizado, una vez se haya guardado el registro.
Pestaña Factura, como se puede apreciar ya viene el check marcado de «Bien de inversión» porque se le ha indicado en el tipo de factura,
Pestaña Detalle, como se observa se pueden coger cuentas del grupo 2 (Inmovilizado).
Las otras 4 pestañas contienen los datos del vencimiento y transmisión del registro al SII,
Una vez registrada la factura generará el asiento contable conforme se le ha parametrizado parametrizado.
